厦门象屿2022年度董事会审计委员会履职情况报告.pdf
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厦门象屿股份有限公司 2022 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《公司董事会 审计委员会实施细则》，我们作为公司董事会审计委员会委员，本着勤勉尽责的 原则，认真履行了审计监督职责，现对审计委员会2022年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 审计委员会由3位独立董事组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事担 任，符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的有关要求。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会按照《审计委员会实施细则》的规定及时召开审计委 员会会议，行使审计委员会职责。 2022年11月2日公司股东大会召开换届选举会议，选举了第九届董事会，公 司原审计委员会沈艺峰、沈维涛两位独立董事离任；11月3日召开的第九届董事 会选举了新一届审计委员会，由独立董事薛祖云、刘斌、廖益新组成，薛祖云独 立董事担任召集人。 2022年度审计委员会共召开12次会议，审计委员会委员均有出席会议。具体 如下： 召开日期 届次 会议内容 2022-01-12 2022 年 第 一 次 会议 1、会计师事务所汇报 2021 年度财务报告审计工作计划以及 审计进展情况； 2、公司审计部汇报 2021 年工作总结和 2022 年工作计划。 2022-03-04 2022 年 第 一 次 临时会议 1、2022 年与商业银行发生日常关联交易的议案； 2、2022 年度向控股股东及其关联公司借款的议案。 2022 年 第 二 次 会议 1、会计师事务所汇报公司 2021 年度审计工作进展情况； 2、审计委员会审议 2021 年度财务报表和审计报告初稿； 3、审计委员会审议 2021 年度审计费用及会计师事务所续聘 事项； 4、审议 2022 年关联方清单； 5、审议 2021 年度内部控制评价报告。 2022 年 第 二 次 临时会议 1、2022 年度日常关联交易的议案； 2、2021 年度内部控制自我评价报告； 3、2021 年年度报告及其摘要； 4、2021 年度审计报告； 2022-04-12 2022-04-15 5、关于续聘 2022 年度财务报表审计机构和内部控制审计机 构的议案； 6、董事会审计委员会 2021 年履职情况报告。 2022-04-27 2022 年 第 三 次 临时会议 2022 年第一季度报告 2022-05-16 2022 年 第 三 次 临时会议 1、关于公司非公开发行股票涉及关联交易的审核意见； 2、关于申请开展供应链资产支持专项计划暨关联交易的审 核意见。 2022-05-23 2022 年 第 四 次 临时会议 关于转让子公司及参股公司股权暨关联交易的议案 2022-07-27 2022 年 第 五 次 临时会议 关于增加 2022 年度日常关联交易额度的议案 2022-08-10 2022 年 第 三 次 会议 1、公司管理层汇报 2022 年上半年度总体经营情况； 2、审计委员会审议公司 2022 年上半年度财务报表。 2022-08-16 2022 年 第 六 次 临时会议 2022 年半年度报告及其摘要 2022-10-26 2022 年 第 七 次 临时会议 2022 年第三季度报告 2022-12-09 2022 年 第 八 次 临时会议 1、关于增加 2022 年度日常关联交易额度的议案； 2、关于与厦门象屿金象控股集团有限公司续签《供应链金 融服务协议》暨关联交易的议案。 三、审计委员会年度履职重点关注事项的情况 审计委员会委员对公司 2022 年度相关的董事会议案及其他非董事会议案事 项均进行了积极审议，认真讨论、审查和论证各项事项，努力完成审计委员会所 必须履行的职责。 1、监督及评估外部审计机构工作 在 2021 年度审计启动前，审计委员会审议了容诚会计师事务所的审计计划， 了解总体审计策略及计划，并督促事务所按照计划及时完成审计；在容诚会计师 事务所审计过程中，审委会多次电话与会计师沟通了解进展，询问存在的问题。 在年度审计报告初步意见完成后，审委会与年审注册会计师见面，沟通审计过程 中的问题，审委会审议审计报告初步意见，并形成书面意见。 在审计委员会第二次会议上审委会同意并支付容诚会计师事务所 2021 年度 审计费用。并认为，容诚会计师事务所具有较好的服务意识、职业操守和专业能 力，同意聘任容诚会计师事务所为公司 2022 年度内部控制审计机构。 审委会认为容诚会计师事务所不存在影响独立性的情况，其专业性可以保 障，容诚会计师事务所未向公司提供非审计服务。 2、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见 审计委员会审阅财务报告后认为公司财务报告是真实、完整、准确的。不存 在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的事项，没有发现公司重大会计 差错调整以及导致非标准无保留意见审计报告事项。 3、指导内部审计工作 审委会于2022年第一次会议上认真听取审计部有关2021年的工作总结报告 及2022年的工作计划，对内部审计工作进行评估，要求内审加强主动项目审计。 经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存重大问题的情况。 4、内部控制的建设情况 2022年，公司根据《2022年内部审计工作计划》，定期开展内控建设的各项 工作和自我评价工作，针对存在的问题提出建议，逐渐完善内部控制体系。 容诚会计师事务所出具了2021年度内控审计报告，认为公司按照《企业内部 控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 5、关联交易审核 2022年，公司相关关联交易事项均提交审计委员会进行书面审核，审委会认 真审核并都发表了书面审核意见。 6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进 行充分有效的沟通，审委会在听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工 作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。 在新的一年里，公司董事会审计委员会将继续按照《上市公司董事会审计委 员会运作指引》的监管要求，更好的履行审计委员会的工作职责，推动公司内控 制度的持续优化和经营效率的有效提高。 四、总体评价 2022年，审计委员会委员认真履行审计委员会的职责，及时了解公司的经营 信息，全面关注公司的发展状况。充分履行审计委员会职责，在会前认真审阅了 议案资料，并对所需的议案背景资料及时向公司了解，充分利用自身的专业知识 审议议案，并发表书面审核意见，对董事会议案提出了合理化建议和意见，为公 司董事会的科学决策发挥了积极作用。 2023年，公司的审计委员会将继续按照《上市公司治理准则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等的监管要求，更好的履行 审计委员会的工作职责，推动公司内控制度的持续优化和经营效率的有效提高。 （以下无正文）