2023年一季度財務報告 [2023-05-12].pdf

第二十條第一款 (格式一) 資產負債表（期中） 西元2023年3月31日及2022年3月31日 資 產 2023.3.31 2022.12.31 2022.3.31 金額 代碼 會計項目 金額 ％ 金額 ％ 11000 現金及約當現金 10,155,775 3 9,967,333 3 11500 存放央行及拆借銀行同業 222,015,628 12000 透過損益按公允價值衡量 之金融資產 12100 透過其他綜合損益按公允 價值衡量之金融資產 12200 按攤銷後成本衡量之債務 工具投資 12300 避險之金融資產 負債及權益 ％ 代碼 54,754,753 12 21000 央行及銀行同業存款 22000 透過損益按公允價值衡量 132,904 0 0 0 814,904 0 177,286 0 175,963 0 1,400,219 0 22300 避險之金融負債 37,661,087 12 42,460,138 13 9,096,508 2 2,614,834 1 438,593 0 23000 應付款項 3,381,577 1 之金融負債 金額 ％ 2022.12.31 2022.3.31 金額 金額 ％ 248,002,680 78 279,060,059 ％ 84 425,243,175 93 13000 應收款項-淨額 2,245,441 1 2,434,784 1 2,202,925 13200 本期所得稅資產 0 0 0 0 0 12 37,814,909 11 35,703,687 1 0 0 0 763,485 0 106,099 0 355,525 0 230 0 2,448,644 1 2,299,635 1 2,089,922 1 42,729 0 42,729 0 131,292 0 60,920,228 19 44,023,395 13 23,951,791 5 886,511 0 881,574 0 901,365 0 23300 與待出售資產直接相關之 負債 0 23500 存款及匯款 13300 待出售資產 526,750 22500 附買回票券及債券負債 23200 本期所得稅負債 24000 應付金融債券 38,132,978 2023.3.31 69 227,570,218 68 353,421,975 77 21500 央行及同業融資 12500 附賣回票券及債券投資 13500 貼現及放款-淨額 會計項目 單位：新臺幣千元 特別股負債 8 15000 採用權益法之投資-淨額 25500 其他金融負債 15100 受限制資產 25600 負債準備 15,544 0 11,035 0 10,267 0 0 26000 租賃負債 65,599 0 2,663 0 20,838 0 13,934 0 44,289 0 31,111 0 178 0 2,715 0 78 0 15500 其他金融資產-淨額 5,466,386 2 8,447,371 3 449,138 18500 不動產及設備-淨額 9,181 0 10,031 0 5,600 0 29300 遞延所得稅負債 18600 使用權資產-淨額 65,641 0 2,637 0 20,527 0 29500 其他負債 投資性不動產-淨額 29999 19000 無形資產-淨額 19300 遞延所得稅資產-淨額 19500 其他資產-淨額 負債總計 313,028,896 98 326,723,619 98 453,143,554 99 歸屬於母公司業主之權益 536 0 536 0 634 14,681 0 12,286 0 10,222 0 31000 股本 0 普通股 1,474,625 0 1,474,625 1 1,474,625 0 4,133,308 1 3,902,593 1 3,605,632 1 4,133,308 1 3,902,593 1 3,605,632 1 55,529 0 176,946 0 95,874 0 5,663,462 2 5,554,164 2 5,176,131 1 特別股 資本公積 32000 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘（或待彌補 虧損） 其他權益 庫藏股票 39999 19999 資產總計 318,692,358 100 332,277,783 100 458,319,685 100 權益總計 負債及權益總計 總經理：郝岩 318,692,358 100 332,277,783 100 458,319,685 100 會計主管：武曉娟 說明：1、當銀行追溯適用會計政策或追溯重編財務報表之項目，或重分類其財務報表之項目時，需包括最早比較 期間之期初財務狀況表，即三期並列。 2、備抵呆帳明細請詳「格式 D 資產品質」。 3、重大資產買賣處分情形：無。 4、格式 I 資本適足性及格式 L 轉投資事業相關資訊：不適用。 5、本報表2023.3.31及2022.3.31金額未經會計師查核簽證。 1 第二十條第二款（格式二） 綜合損益表（期中） 西元 2023 年及 2022 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 代 碼 項 2023 年第 1 季 2022 年第 1 季 金額 % 金額 % 金額 % 金額 % 2,896,825 1074 1,485,485 320 2,896,825 1074 1,485,485 320 (2,650,286) (983) (1,227,800) (264) (2,650,286) (983) (1,227,800) (264) 246,539 91 257,685 56 246,539 91 257,685 56 23,097 8 206,801 44 23,097 8 206,801 44 152 0 529 0 152 0 529 0 (324,951) (120) 589,755 127 (324,951) (120) 589,755 127 0 0 28,906 6 0 0 28,906 6 324,407 120 (388,984) (84) 324,407 120 (388,984) (84) 23,489 9 (23,405) (5) 23,489 9 (23,405) (5) 269,636 100 464,486 100 269,636 100 464,486 100 31,555 12 26,007 6 31,555 12 26,007 6 (69,368) (26) (59,933) (13) (69,368) (26) (59,933) (13) (35,211) (13) (39,099) (8) (35,211) (13) (39,099) (8) (7,072) (3) (7,610) (2) (7,072) (3) (7,610) (2) (27,085) (10) (13,224) (3) (27,085) (10) (13,224) (3) 231,823 86 430,560 93 231,823 86 430,560 93 (1,109) 0 (234) 0 (1,109) 0 (234) 0 230,714 86 430,326 93 230,714 86 430,326 93 230,714 86 430,326 93 230,714 86 430,326 93 (152,110) (56) 32,738 6 (152,110) (56) 32,738 6 339 0 (28,768) (6) 339 0 (28,768) (6) 0 0 (929) 0 0 0 (929) 0 30,354 11 (794) 0 30,354 11 (794) 0 (121,418) (45) 2,247 0 (121,418) (45) 2,247 0 109,297 41 432,573 93 109,297 41 432,573 93 目 利息收入 減：利息費用 利息淨收益 利息以外淨收益 手續費淨收益 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債損益 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融 資產已實現損益 除列按攤銷後成本衡量之金融資產損益 兌換損益 資產迴轉利益(減損損失) 採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 其他利息以外淨收益 淨收益 呆帳費用、承諾及保證責任準備迴轉(提存) 營業費用 員工福利費用 折舊及攤銷費用 其他業務及管理費用 稅前淨利（淨損） 所得稅（費用）利益 繼續營業單位本期淨利（淨損） 停業單位損益 本期淨利（淨損） 其他綜合損益 不重分類至損益之項目： 確定福利計畫之再衡量數 不動產重估增值 採用權益法認列之關聯企業及合資其他 綜合損益之份額(說明1) 其他不重分類至損益之項目 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目： 後續可能重分類至損益之避險工具損益 透過其他綜合損益按公允價值衡量之債 務工具評價損益 透過其他綜合損益按公允價值衡量之債 務工具減損損失(迴轉利益) 採用權益法之關聯企業及合資其他綜合 損益之份額(說明1) 其他可能重分類至損益之項目 與可能重分類之項目相關之所得稅 本期其他綜合損益（稅後淨額） 本期綜合損益總額 單位：新臺幣千元 總經理：郝岩 2023 年 1 月至 3 月 2022 年 1 月至 3 月 會計主管：武曉娟 說明： 1、其各組成部分應分為後續不重分類至損益者，及於符合特定條件時，後續將重分類至損益二組表達。 2、本報表2023年及2022年第1季和2023年及2022年1月至3月金額未經會計師查核簽證。 2 （格式 C） 資產品質 逾期放款及逾期帳款 單位：新臺幣千元，% 2023 年 3 月 31 日 年月 逾期放款金 逾放比率 備抵呆帳 備抵呆帳覆 逾期放 放款總額 放款總額 （說明 2） 額（說明 1） 金額 蓋率（說明 3） 款金額 業務別＼項目 企業金融 消費金融 2022 年 3 月 31 日 逾放比 備抵呆 備抵呆帳 率 帳金額 覆蓋率 擔保 0 2,500,080 0 25,001 NA 0 2,333,400 0 23,334 NA 無擔保 0 36,018,080 0 360,181 NA 0 33,730,930 0 337,309 NA 住宅抵押貸款（說明 4） 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 現金卡 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 小額純信用貸款（說明 5） 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 其他（說明 6） 擔保 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 0 38,518,160 0 385,182 NA 0 36,064,330 0 360,643 NA 無擔保 放款業務合計 逾期帳款金 應收帳款餘 逾期帳款 備抵呆帳 備抵呆帳覆 額 額 比率 金額 蓋率 逾期帳 款金額 應收帳款 逾期帳 備抵呆 備抵呆帳 餘額 款比率 帳金額 覆蓋率 信用卡業務 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 無追索權之應收帳款承購業務(說明 7) 0 0 0 0 NA 0 0 0 0 NA 說明：1、逾期放款係依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定之列報逾期放款金額；信用卡逾期帳款係依 94 年 7 月 6 日金管銀（四）字 第 0944000378 號函所規定之逾期帳款金額。 2、逾期放款比率=逾期放款/放款總額；信用卡逾期帳款比率=逾期帳款/應收帳款餘額。 3、放款備抵呆帳覆蓋率=放款所提列之備抵呆帳金額/逾放金額；信用卡應收帳款備抵呆帳覆蓋率=信用卡應收帳款所提列之備抵呆帳金額/逾期帳款金額。 4、住宅抵押貸款係借款人以購建住宅或房屋裝修為目的，提供本人或配偶或未成年子女所購(所有)之住宅為十足擔保並設定抵押權予金融機構以取得資金者。 5、小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀（四）字第 09440010950 號函規範且非屬信用卡、現金卡之小額純信用貸款。 6、消費金融「其他」係指非屬「住宅抵押貸款」 、 「現金卡」 、 「小額純信用貸款」之其他有擔保或無擔保之消費金融貸款，不含信用卡。 7、無追索權之應收帳款業務依 94 年 7 月 19 日金管銀(五)字第 094000494 號函規定，俟應收帳款承購商或保險公司確定不理賠之日起三個月內，列報逾期放款。 3 （格式 D） 免列報逾期放款或逾期應收帳款 單位：新臺幣千元 2023 年 3 月 31 日 免列報逾期放款總餘額 免列報逾期應收帳款總餘額 2022 年 3 月 31 日 免列報逾期放款總餘額 免列報逾期應收帳款總餘額 經債務協商且依約履行之免 列報金額（說明 1） 債務清償方案及更生方案依 約履行（說明 2） 合計 說明：1、依 95 年 4 月 25 日金管銀（一）字第 09510001270 號函，有關經「中華民國銀行公會消費金融案件無擔保債務協商機制」通過案件之授信列報方式及資訊揭露 規定，所應補充揭露之事項。 2、依 97 年 9 月 15 日金管銀（一）字第 09700318940 號、105 年 9 月 20 日金管銀法字第 10500134790 號函，有關銀行辦理「消費者債務清理條例」前置協商、 前置調解、更生及清算案件之授信列報及資訊揭露規定，所應補充揭露之事項。 4 (格式 E) 授信風險集中情形 單位：新臺幣千元，% 年度 2023 年 3 月 31 日 公司或集 排名 授信總 餘額 2022 年 3 月 31 日 公司或集 占本期淨 占本期淨 (說明 1) 1 A 集團-電腦製 造業 10,151,333 179.24 A 集團-電腦製 造業 9,107,396 175.95 2 B 集團-化學原 材料製造業 5,800,000 102.41 B 集團-電腦製 造業 5,724,400 110.59 3 C 集團-電腦製 造業 4,445,400 78.49 手機製造業 4,462,200 86.21 4 D 公司-無線電 信業 3,000,000 52.97 D 集團-航空運 輸業 2,333,400 45.08 5 E 集團-被動電 子元件製造業 2,740,000 48.38 E 集團-金融租 賃業 2,000,000 38.64 6 F 集團-乳品製 造業 2,600,000 45.91 F 集團-金融租 賃業 2,000,000 38.64 7 G 集團-航空運 輸業 2,000,080 35.32 G 集團-乳品製 造業 1,700,000 32.84 8 H 集團-金融租 賃業 2,000,000 35.31 子元件製造業 1,600,000 30.91 9 I 集團-金融租賃 業 2,000,000 35.31 I 公司-積體電路 製造業 1,500,000 28.98 10 J 集團-電話及 手機製造業 900,000 15.89 J 公司-無線電 信業 1,400,000 27.05 (說明 3) 值比例(%) 團企業所 屬行業別 (說明 2) 授信總 餘額 團企業所 屬行業別 (說明 2) C 集團-電話及 H 集團-被動電 (說明 3) 值比例(%) 說明：1、依對授信戶之授信總餘額排序，請列出非屬政府或國營事業之前十大企業授信戶名 稱，若該授信戶係屬集團企業者，應將該集團企業之授信金額予以歸戶後加總列示 ，並以「代號」加「行業別」之方式揭露【如 A 公司（或集團）液晶面板及其組件 製造業】，若為集團企業，應揭露對該集團企業暴險最大者之行業類別，行業別應 依主計處之行業標準分類填列至「細類」之行業名稱。 2、集團企業係指符合「臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則補充規定 」第六條之定義者。 3、授信總餘額係指各項放款(包括進口押匯、出口押匯、貼現、透支、短放、短擔、應 收證券融資、中放、中擔、長放、長擔、催收款項)、買入匯款、無追索權之應收帳 款承購、應收承兌票款及保證款項餘額合計數。 5 （格式 F） 利率敏感性資產負債分析表（新臺幣） 2023 年 3 月 31 日 單位：新臺幣千元，％ 1 至 90 天 （含） 91 至 180 天 （含） 181 天至 1 年（含） 1 年以上 利率敏感性資產 29,592,088 24,250,000 9,200,000 0 63,042,088 利率敏感性負債 24,480,000 398,339 184,000 2,000,000 27,062,339 利率敏感性缺口 5,112,088 23,851,661 9,016,000 -2,000,000 35,979,749 項目 合計 淨值 5,663,403 利率敏感性資產與負債比率 232.95% 利率敏感性缺口與淨值比率 635.30% 說明：1、銀行部分係指全行新臺幣之金額，且不包括或有資產及或有負債項目。 2、利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債。 3、利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債。 4、利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產÷利率敏感性負債（指新臺幣利率敏感性資 產與利率敏感性負債） 利率敏感性資產負債分析表（美金） 單位：美金千元，％ 1 至 90 天 （含） 91 至 180 天（含） 181 天至 1 年 （含） 1 年以上 利率敏感性資產 4,556,120 871,000 111,000 0 5,538,120 利率敏感性負債 3,647,106 679,372 446,500 0 4,772,978 利率敏感性缺口 909,014 191,628 -335,500 0 765,142 項目 淨值 合計 0 利率敏感性資產與負債比率 116.03% 利率敏感性缺口與淨值比率 0 說明：1、銀行部分係指全行美金之金額，且不包括或有資產及或有負債項目。 2、利率敏感性資產及負債係指其收益或成本受利率變動影響之生利資產及付息負債。 3、利率敏感性缺口＝利率敏感性資產－利率敏感性負債 4、利率敏感性資產與負債比率＝利率敏感性資產÷利率敏感性負債（指美金利率敏感 性資產與利率敏感性負債） 6 （格式 G） 獲利能力 單位：% 項 目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 3 月 31 日 稅前 0.28 0.38 稅後 0.28 0.38 稅前 16.53 34.70 稅後 16.45 34.68 85.56 92.65 資產報酬率 淨值報酬率 純益率 說明：1、資產報酬率＝稅前（後）損益÷平均資產 2、淨值報酬率＝稅前（後）損益÷平均淨值 3、純益率＝稅後損益÷淨收益 4、稅前（後）損益係指當年一月累計至該季損益金額 5、資產報酬率及淨值報酬率為年化數據 6、平均資產＝(期初總資產+期末總資產)÷2 7、平均淨值＝(期初淨值+期末淨值)÷2 7 （格式 H） 新臺幣到期日期限結構分析表 2023 年 3 月 31 日 單位：新臺幣千元 距到期日剩餘期間金額 合計 0 天至 10 11 天至 30 31天至90 天 91天至180天181 天至 1 超過 1 年 天 天 年 主要到期資 65,335,225 金流入 3,920,326 14,774,596 10,604,953 24,426,761 9,254,928 2,353,661 主要到期資 68,148,779 金流出 546,277 18,061,821 23,405,016 12,921,650 2,811,787 10,402,228 -2,813,554 3,374,049 -3,287,225 期距缺口 說明：銀行部分係指全行新臺幣之金額。 -12,800,063 11,505,111 6,443,141 -8,048,567 美金到期日期限結構分析表 單位：美金千元 距到期日剩餘期間金額 合計 0 天至 30 31天至90天 91 天至 180 天 181 天至 1 年 超過 1 年 天 主 要 到 期資金 流入 7,647,105 2,955,905 3,055,565 1,318,997 316,638 0 主 要 到 期資金 流出 7,717,488 3,084,559 2,440,010 1,134,176 1,049,595 9,148 -70,383 -128,654 615,555 184,821 -732,957 -9,148 期距缺口 說明：1、銀行部分係指全行美金之金額。 2、如海外資產占全行資產總額百分之十以上者，應另提供補充性揭露資訊。 8 （格式 J） 出售不良債權交易資訊 一、出售不良債權交易彙總表 2023 年 3 月 31 日 交易 日期 交易對象 債權組成內 容（說明 1） 帳面價 值(說明 售價 處分損益 2) 單位：新臺幣千元 附帶約定條件 （說明 3） 交易對象與 本行之關係 （說明 4） 說明：1、債權組成內容，請述明具體債權類型，例如信用卡、現金卡、住宅抵押貸款、應收帳款等債 權。 2、帳面價值為原始債權金額減備抵呆帳後餘額。 3、如有附帶約定條件，請揭露附帶約定條件內容，如利潤分享條件、附買回或附賣回條件。 4、關係請依國際會計準則第二十四號之關係人類型填列，如為實質關係人應具體述明關係之判 斷基礎。 5、本表請註明:「出售不良債權予關係人之詳細交易資訊，請詳格式 N 關係人交易（四）之揭露。」 二、出售不良債權單批債權金額達 10 億元以上（不含出售予關係人者），應就各該交易 揭露下列資訊：（說明 1） 交易對象：○○○公司 處分日期：○年○月○日 債權組成內容 企 業 戶 債權金額 （說明 2） 帳面價值 單位：新臺幣千元 售價分攤（說明 3） 擔保 無擔保 住宅抵押貸款 擔保 其他 個 人 戶 車貸 信用卡 無擔保 現金卡 小額純信用貸款（說明 4） 其他 合計 說明：1、本表請依實際出售批數自行增列，逐批填列。 2、債權金額係指買方得自債權人求償之債權金額，包括出售不良債權之餘額（未扣除備抵呆 帳前之帳列金額）與已轉銷呆帳金額之和」。 3、售價分攤係將總售價，依銀行於出售債權時對各類出售債權進行可收回價值之評估，並據 以進行售價分攤。 4、小額純信用貸款係指須適用 94 年 12 月 19 日金管銀（四）字第 09440010950 號函規範且 非屬信用卡、現金卡之小額純信用貸款。 9 （格式 O） 活期性存款、定期性存款及外匯存款之餘額及占存款總餘額之比率 單位：新臺幣千元，％ 2023 年 3 月 31 日 2022 年 3 月 31 日 活期性存款 140,769 187,719 活期性存款比率 0.23% 0.78% 60,779,459 23,764,072 99.77% 99.22% 50,857,889 19,352,673 83.48% 80.80% 定期性存款 定期性存款比率 外匯存款 外匯存款比率 說明：1、活期性存款比率＝活期性存款÷全行存款總餘額；定期性存款比率＝定期性 存款÷全行存款總餘額；外匯存款比率＝外匯存款÷存款總餘額。 2、活期性存款及定期性存款含外匯存款及公庫存款。 3、各項存款不含郵政儲金轉存款。 10 （格式 P） 中小企業放款及消費者貸款之餘額及占放款總餘額之比率 單位：新臺幣千元，％ 2023 年 3 月 31 日 中小企業放款 中小企業放款比率 消費者貸款 消費者貸款比率 2022 年 3 月 31 日 0 0 0% 0% 0 0 0% 0% 說明：1、中小企業放款比率＝中小企業放款÷放款總餘額；消費者貸款比率＝消費者貸 款÷放款總餘額。 2、中小企業係依經濟部中小企業認定標準予以界定之企業。 3、消費者貸款包括購置住宅貸款、房屋修繕貸款、購置汽車貸款、機關團體職 工福利貸款及其他個人消費貸款（不含信用卡循環信用） 。 11 （格式 Q） 孳息資產及付息負債資訊 單位：新臺幣千元，% 2023 年 3 月 31 日 2022 年 3 月 31 日 項目項目 平均值 平均利率 平均值 平均利率 孳息資產 存拆放銀行同業、 總行及聯行 253,113,048 4.02% 443,849,129 1.27% 投資有價證券 39,533,558 1.13% 8,390,642 2.10% 應收承購帳款 0 0% 0 0% 37,934,564 2.99% 34,962,952 0.62% 銀行同業、總行及 聯行存拆放 258,665,219 3.34% 442,172,281 1.09% 存款 49,255,474 4.23% 23,292,631 0.37% 898,139 4.00% 891,225 4.00% 貼現及放款 付息負債 應付金融債券 說明： 1、平均值係按孳息資產與付息負債之日平均值計算。 2、孳息資產及付息負債應按會計科目或性質別分項予以揭露。 12 （格式 R） 主要外幣淨部位 單位：新臺幣千元 主要外幣淨部位 (市場風險) 2023 年 3 月 31 日 2022 年 3 月 31 日 原幣 折合新臺幣 原幣 折合新臺幣 1. USD1,469 1. 44,723 1. USD2,902 1. 83,068 2. EUR541 2. 17,929 2. HKD5,644 2. 20,632 3. CNY3,786 3. 16,783 3. CNY3,682 3. 16,593 4. HKD3,950 4. 15,324 4. EUR401 4. 12,782 5. AUD642 5. 13,054 5. JPY21,118 5. 4,969 說明：1、主要外幣係折算為同一幣別後，部位金額較高之前五者。 2、主要外幣淨部位係各幣別淨部位之絕對值。 13