内部明电〔2014〕92号-关于开展2014年度财产清查工作的通知.doc

内 部 明 电 发往：见报头 签批:乔国厚 等级 河南能源明电〔2014〕92 号 关于开展 2014 年度财产清查工作的通知 集团公司所属各单位： 为顺利完成年度财务决算，经研究，集团公司决定开展 2014 年度财产清查工作，有关事宜通知如下： 一、财产清查基准日 本次清查盘点基准日为 2014 年 10 月 31 日。 二、财产清查内容 1.货币资金，包括库存现金、银行存款、有价证券、其它 货币资金； 2.债权债务，主要包括应收票据（主要指银行承兑汇票） 、 其他应收款、预付账款、应收账款、委托贷款、长短期借款、 应付票据、应付账款、预收账款、其它应付款等； 3.投资类，主要包括交易性金融资产、可供出售金融资产、 持有至到期投资、长期股权投资等； 4.存货，主要包括各类材料、商品、在产品、半成品、产 成品、低值易耗品、包装物等； 5.非流动资产，主要指固定资产、投资性房地产、在建工 程、工程物资、无形资产及其它长期资产等； 6.或有事项清查，包括保证、抵押及质押担保等。 三、资产清查工作要求 1 1.各单位要成立财产清查领导小组，具体负责此项工作， 并结合本单位财产类别、地点和部门职能情况制定财产清查工 作办法及确定参与的部室和人员。各单位财务部门具体负责财 产清查工作的组织协调，参与并监督财产清查的全过程。 2.各单位要根据账簿记载的财产明细，分门别类科学选定 清查方法，从数量和质量两方面深入进行清查，并详细登记清 查结果，认真填报各类财产清查明细表，做到有物必清、清必 彻底、以账清物、以物核账、不重不漏、账账相符、账物相符， 切实杜绝走过场、照抄账本的现象。 3.各单位要做好所属单位财产清查结果的汇总分析结果 使用，认真总结经验教训，深入挖掘财产管理过程中暴露的问 题和短板，并形成财产清查报告（报告内容包含但不限于财产 清查组织情况、清查程序、重大问题及处理、清查结果和针对 性的意见和建议等） ，为企业加强管理提供支持。 4.各单位需于 11 月 30 日前将加盖本单位公章的财产清查 报告报送至集团公司财务管理部。 5.豫西、豫北两个化工区域公司所属单位在按照管理口径 报送财产清查结果的同时，需遵循产权口径单位的要求一并报 送。财产清查过程中，如有疑义，由管理口径单位和产权口径 单位依法依规协商解决；如协商不能达成一致时，请及时呈报 集团公司。 此通知。 联系人：曹金驰 0371-69337109，13733873718 河南能源化工集团 2014 年 10 月 14 日 2