407附表1：2022年重点绩效评价整改通知附件.xls

附表1-1 2022年财政重点绩效评价项目主要问题汇总表（专项资金） 制表：省财政厅 资金管理情况 序号 1 品目 2 项目名称 3 问题 条数 4 现代职业 教 育 省 级 16 专项资金 19 品目 19 20 2021 年 新 增专项债 券—六盘 水 职 业 技 10 术学院二 期改扩建 项目 项目管理情况 资金使用违规违纪情况 项目资金到项目单位到位及及时情况 内控 管理 10 12 13 资金使用不规范：1.铜仁 职业技术学院，上级下达 的资金任务为国家级双高 建设资金300万元，学院 自行将资金调整至非双高 专业汽修专业使用。2.贵 州财经职业学院虚列支出 。3.贵州食品工程职业学 院和农业职业学院挂账未 实际支出资金。4.黔南民 族职业技术学院超进度支 付工程款、贵州装备制造 职业学院和贵州省广播电 影电视学院未按照合同支 付工程款。5.贵州装备制 造职业学院和铜仁幼儿师 范高等专科学校等学校列 支管理费用。6.遵义市职 教中心部分资金用于征地 青苗款赔偿。 1.资金到位不及时，使用率低 ：一是黔东南州统筹安排用于 1.部分项目立项不规范。 黔东南工业学校汽车检测与维 重复立项，不立项； 修专业教学设备采购资金64万 2.预算编制不合理，部分 元，到位时间2022年4月11日， 单位未对项目实施方案进 行科学论证和招标控制价 而省财政厅下达资金时间在 2021年9月30日，时间间隔193 评审； 天；二是贵州电子信息职业技 3.采购程序不规范。黔南 术学院、毕节市统筹安排资金 民族职业技术学院、贵州 、黔东南民族职业技术学院、 装备制造职业学院先施工 从江县中等职业技术学院、黔 再签合同；贵州农业职业 西南民族职业技术学院截止目 学院关键条款约定不规范 前未使用资金；三是贵阳幼儿 存在风险；贵州食品工程 师范高等专科学校、遵义市统 职业学院未及时签订施工 筹安排资金、遵义市职教中心 合同。 、黔南州统筹安排资金、贵定 4.项目调整不规范。铜仁 县中等职业学校、黔东南州统 职业技术学院、贵州装备 筹安排资金使用率均低于10%； 制造职业学院、工业职业 四是省公共实训中心、贵州省 技术学院、农业职业学院 交通运输学校、六盘水市统筹 等省属院校对资金调整使 安排资金、铜仁幼儿师范高等 用情况较多，但均未履行 专科学校资金使用率均低于50% 调整手续。 。 1.六盘水职业技术学院未 1.自筹资金未到位。六盘水职 认真规划每个施工年度资 业技术学院2021年应到位的自 金需求数量，专项债券的 筹资金1484万元未到位。 申请额度与当年的实际需 2.资金使用率较低。截止6月30 求不匹配； 日，执行资金2624.47万元，使 2.采购程序不规范。存在 用率18.75%，其中90天以内使 先施工（2021年4月）再招 用20.42万元，使用率0.15%。 标（2022年1月）的情况， 3.资金执行进度与项目建设进 建安工程采购价格多次调 度不匹配。截止6月30日，项目 整。 完成总产值7127.62万元。实际 3.外部监督问题整改不彻 支付工程款4000万元（使用 底。在停工整改期间，施 2021年专项债券资金支付2500 工仍正常进行。 万元，使用2022年专项债券资 4.未及时公开项目债务信 金支付1500万元）。 息。 绩效管理情况 项目实 施进度 生产经营（ 或项目使用 ）情况 14 15 贵州食品 工程职业 黔东南 学院、贵 州中等 州农业职 职业学 业学院、 校州级 贵州财经 示范学 职业学院 校、贵 、贵州工 州工业 业职业学 职业技 校、遵义 术学院 医药高等 等项目 专科学校 严重滞 等学校设 后 备使用率 低。 绩效目标编 绩效自评 绩效目标实 制情况 情况 现情况 16 17 18 绝大部分 单位绩效 目标设置 不合理， 绩效目标 和与资金 使用不符 ，绩效指 标不细化 量化。 学校收 到资金 集中在 10-12 月，故 部分资 金使用 单位未 开展 2021年 度自评 工作。 已完成项 目形象改 善明显， 但大部分 尚未投入 使用，效 益未能体 现；部分 项目建设 尚未完成 ，效益无 法发挥； 师生满意 度较低。 项目未 执行终 了，暂 未开展 自评。 部分绩效 目标预计 年底无法 实现，如 质量问题 整改完成 率、债券 资金支付 完成率、 自筹资金 支付完成 率等。 绩效目标 设置不合 理，只针 对项目设 置了总体 目标，未 制定年度 目标，成 本指标未 细化和量 化。 附表1-2 2022年财政重点绩效评价项目主要问题汇总表（部门整体支出） 管理制度情况 序号 1 品目 项目 问题 名称 条数 资金管理 项目 管理 办法 办法 制度建 设不完 善。未 制定中 央支持 高校发 贵州 展资金 品 师 范 11 实施办 目4 大学 法、教 育精准 扶贫学 生资金 实施办 法等 内控制度 资金管理情况 管理制度的时 管理制度执行的有 效性 效性 制度建设 不规范。 制度不及 贵州师大 时修订。 制定的《 《贵州师 贵州师范 范大学招 大学经费 标采购管 预算管理 理办法（ 办法（试 试行）》 行）》第 是2016年 九条规定 制订的， 与第二十 与现行国 二条规定 家规定不 相冲突， 符。详见 详见报告 报告正文 正文第58 第58页。 页。 1.研究生助学 金发放人员不 符合要求。 2021年有5名 研究生在未缴 清学费情况下 发放助学金， 与相关规定不 符。有详见报 告正文第59页 ； 2.发票信息不 准确，费用报 销审批意见不 明确。详见报 告正文59页。 项目管理情况 绩效管理情况 项目资 累计结 生产经 绩效目 省级财 金到项 转结余 营（或 标编制 绩效 预算 资产管理 目单位 项目实 绩效目标实 政资金 资金使用违规 资金量 编制 项目使 及分解 自评 拨付及 到位及 施进度 违纪情况 方面 现情况 （万元 用）情 下达情 情况 方面 及时情 时率 ） 况 况 况 大额支出 未进行集 体决策。 1.部分 2021支付 资产账 结余 到期银行 实不符 资金 债务有5笔 ，未对 过大 1000万元 资产进 .2021 以上的大 行定期 年达 额资金未 盘点， 62853 进行集体 详见报 万元 决策。详 告正文 见报告正 62页。 文第60页 。 部分 绩效 指标 及指 标值 设置 不科 学、 不合 理。 如学 校排 名等 指标 。详 见报 告正 文63 页。 绩 效 目 标 未 按 规 定 公 开 。 202 1年 贵 州 师 大 整 体 绩 效 目 标 未 公 开 。 详 见 报 部分绩效目 标未完成： 2021年新增 博士学位授 权点为零， 小于新增2 个的目标， 详见报告正 文45页；高 校学生对资 助补助政策 的知晓率为 87%，小于 95%，详见 报告正文51 页；教职工 满意度为 89%，小于 95%，详见 报告正文54 页；学生满 意度为91% ，小于95% ，详见报告 正文54页。 铜仁职院“双高计划”建设资金预算表 建设项目 高水平专业群建设 中央财政投 地方财政投入 行业企业 学校自筹 入资金 （省市）资金 投入资金 资金 3500 学校层面建设 小计 3500 单位：万元 合计 3500 1000 9400 17400 3500 8000 14100 25600 7000 9000 23500 43000