安徽林业职业技术学院2022年单位决算终稿(1).pdf

安徽林业职业技术学院 2022 年度单位决算 2023 年 9 月 -1- 目 录 第一部分 安徽林业职业技术学院概况 一、主要职责 二、单位决算构成 第二部分 安徽林业职业技术学院 2022 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 第三部分 安徽林业职业技术学院 2022 年度单位决算情 况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 九、其他重要事项情况说明 -2- 第四部分 名词解释 附件：2022 年度项目支出绩效自评表 -3- 第一部分 安徽林业职业技术学院概况 一、主要职责 安徽林业职业技术学院是省属公办全日制普通高等院校，隶 属于安徽省林业局，是一所以培养生态文明建设高技能人才为主 体、多学科协调发展的高等职业技术学院。主要行使下列职权： 科学研究、人才培养、文化传承创新、服务社会、国际交流合作。 二、单位决算构成 安徽林业职业技术学院 2022 年度单位决算仅包括单位本 级决算，无其他下属单位决算。 -4- 第二部分 安徽林业职业技术学院 2022 年度单位决算表 收入支出决算总表 公开 01 表 金额单位：万元 单位：安徽林业职业技术学院 收入 项目 支出 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 金额 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 4,973.87一、一般公共服务支出 35 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 二、外交支出 36 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 三、国防支出 37 四、上级补助收入 4 四、公共安全支出 38 五、事业收入 5 六、经营收入 6 六、科学技术支出 40 七、附属单位上缴收入 7 七、文化旅游体育与传媒支出 41 八、其他收入 8 125.29八、社会保障和就业支出 42 323.65 9 九、卫生健康支出 43 14.20 10 十、节能环保支出 44 11 十一、城乡社区支出 45 12 十二、农林水支出 46 13 十三、交通运输支出 47 14 十四、资源勘探工业信息等支出 48 15 十五、商业服务业等支出 49 16 十六、金融支出 50 17 十七、援助其他地区支出 51 18 十八、自然资源海洋气象等支出 52 19 十九、住房保障支出 53 20 二十、粮油物资储备支出 54 21 二十一、国有资本经营预算支出 55 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 56 23 二十三、其他支出 57 24 二十四、债务还本支出 58 25 二十五、债务付息支出 59 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 60 本年支出合计 61 本年收入合计 27 使用非财政拨款结余 28 年初结转和结余 29 3,393.78五、教育支出 8,492.93 39 171.76结余分配 31 0.20 8,303.53 62 5.50年末结转和结余 30 总计 7,965.48 63 366.66 64 8,670.20 总计 65 8,670.20 注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 -5- 收入决算表 公开 02 表 金额单位：万元 单位： 安徽林业职业技术学院 事业收入 科目代码 科目名称 本年收入 合计 财政拨 款收入 上级补 助收入 栏次 1 2 3 合计 8,492.93 类 款 项 小计 其中： 教育收费 经营收入 附属单位 上缴收入 其他收入 4 5 6 7 8 4,973.87 3,393.78 3,393.78 125.29 205 教育支出 8,154.88 4,635.81 3,393.78 3,393.78 125.29 20503 职业教育 8,154.88 4,635.81 3,393.78 3,393.78 125.29 2050302 中等职业教育 54.60 54.60 2050305 高等职业教育 8,100.28 4,581.21 3,393.78 3,393.78 125.29 208 社会保障和就业支出 323.65 323.65 20805 行政事业单位养老支出 309.76 309.76 2080502 事业单位离退休 309.76 309.76 20808 抚恤 13.89 13.89 2080899 其他优抚支出 13.89 13.89 210 卫生健康支出 14.20 14.20 21011 2101102 行政事业单位医疗 事业单位医疗 14.20 14.20 14.20 14.20 221 住房保障支出 0.20 0.20 22102 住房改革支出 0.20 0.20 2210202 提租补贴 0.20 0.20 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。 -6- 支出决算表 公开 03 表 单位：安徽林业职业技术学院 金额单位：万元 科目代码 科目名称 款 栏次 合计 类 项 本年支出 上缴上 基本支出 项目支出 合计 级支出 1 2 3 4 8,303.53 5,416.40 2,887.14 205 教育支出 7,965.48 5,078.34 2,887.14 20503 职业教育 7,965.48 5,078.34 2,887.14 2050302 中等职业教育 54.60 2050305 高等职业教育 7,910.88 5,078.34 208 社会保障和就业支出 323.65 323.65 20805 行政事业单位养老支出 309.76 309.76 2080502 事业单位离退休 309.76 309.76 20808 抚恤 13.89 13.89 2080899 其他优抚支出 13.89 13.89 210 卫生健康支出 14.20 14.20 21011 行政事业单位医疗 14.20 14.20 2101102 事业单位医疗 14.20 14.20 221 住房保障支出 0.20 0.20 22102 住房改革支出 0.20 0.20 2210202 提租补贴 0.20 0.20 经营支出 5 对附属单位 补助支出 6 54.60 2,832.54 注：本表反映单位本年度各项支出情况。 -7- 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：万元 单位：安徽林业职业技术学院 收 项目 入 支 行次 栏次 金额 项目 1 栏次 行次 出 小计 2 一、一般公共预算财政拨款 1 4,973.87一、一般公共服务支出 30 二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 31 三、国有资本经营预算财政拨款 3 三、国防支出 32 4 四、公共安全支出 33 5 五、教育支出 34 6 六、科学技术支出 35 7 七、文化旅游体育与传媒支出 36 8 八、社会保障和就业支出 9 一般公共预 政府性基金预算 国有资本经营预 算财政拨款 财政拨款 算财政拨款 3 4,374.43 4,374.43 37 323.65 323.65 九、卫生健康支出 38 14.20 14.20 10 十、节能环保支出 39 11 十一、城乡社区支出 40 12 十二、农林水支出 41 13 十三、交通运输支出 42 14 十四、资源勘探工业信息等支出 43 15 十五、商业服务业等支出 44 16 十六、金融支出 45 17 十七、援助其他地区支出 46 18 十八、自然资源海洋气象等支出 47 4 5 -8- 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 金额单位：万元 单位：安徽林业职业技术学院 收 项目 入 支 行次 金额 项目 行次 19 十九、住房保障支出 48 20 二十、粮油物资储备支出 49 21 二十一、国有资本经营预算支出 50 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 51 23 二十三、其他支出 52 本年收入合计 24 4,973.87二十四、债务还本支出 53 年初财政拨款结转和结余 25 二十五、债务付息支出 54 一般公共预算财政拨款 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 55 政府性基金预算财政拨款 27 国有资本经营预算财政拨款 28 总计 29 本年支出合计 年末财政拨款结转和结余 4,973.87 总计 出 一般公共预 政府性基金预算 国有资本经营预 算财政拨款 财政拨款 算财政拨款 0.20 0.20 小计 56 4,712.49 4,712.49 57 261.38 261.38 58 4,973.87 4,973.87 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 -9- 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：安徽林业职业技术学院 金额单位：万元 本年支出 科目代码 类 款 科目名称 栏次 项 合计 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 4,712.49 2,682.01 2,030.48 205 教育支出 4,374.43 2,343.95 2,030.48 20503 职业教育 4,374.43 2,343.95 2,030.48 2050302 中等职业教育 54.60 2050305 高等职业教育 4,319.83 2,343.95 208 社会保障和就业支出 323.65 323.65 20805 309.76 309.76 2080502 行政事业单位养老支 出 事业单位离退休 309.76 309.76 20808 抚恤 13.89 13.89 2080899 其他优抚支出 13.89 13.89 210 卫生健康支出 14.20 14.20 21011 行政事业单位医疗 14.20 14.20 2101102 事业单位医疗 14.20 14.20 221 住房保障支出 0.20 0.20 22102 住房改革支出 0.20 0.20 2210202 提租补贴 0.20 0.20 54.60 1,975.88 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能 存在尾数误差。 -10- 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 金额单位：万元 单位：安徽林业职业技术学院 人员经费 科目 代码 科目名称 公用经费 金额 科目 代码 301 工资福利支出 1,958.32302 30101 基本工资 555.8430201 30102 津贴补贴 30103 科目名称 科目 代码 科目名称 283.6230703 国内债务发行费用 办公费 10.7330704 国外债务发行费用 29.9130202 印刷费 5.00310 奖金 30203 咨询费 2.0031001 30106 伙食补助费 30204 手续费 31002 办公设备购置 30107 绩效工资 441.7230205 水费 20.0031003 专用设备购置 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 170.0030206 电费 50.0031005 基础设施建设 30109 职业年金缴费 84.0030207 邮电费 2.6131006 大型修缮 30110 职工基本医疗保险缴费 79.7630208 取暖费 31007 信息网络及软件购置更新 30111 公务员医疗补助缴费 物业管理费 31008 物资储备 30112 其他社会保障缴费 33.9130211 差旅费 8.0031009 土地补偿 30113 住房公积金 157.5730212 因公出国（境）费用 31010 安置补助 30114 医疗费 30199 其他工资福利支出 400.1030214 租赁费 31012 拆迁补偿 303 对个人和家庭的补助 440.0630215 会议费 31013 公务用车购置 7.3331019 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 30209 5.5030213 商品和服务支出 金额 维修(护)费 50.0031011 30301 离休费 14.9330216 培训费 30302 退休费 281.6530217 公务接待费 31021 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 8.0031022 30304 抚恤金 13.8930224 被装购置费 31099 金额 资本性支出 房屋建筑物购建 地上附着物和青苗补偿 无形资产购置 其他资本性支出 -11- 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开 06 表 金额单位：万元 单位：安徽林业职业技术学院 人员经费 科目 代码 科目名称 公用经费 科目 代码 金额 科目名称 30305 生活补助 30225 专用燃料费 30306 救济费 30226 劳务费 30307 医疗费补助 30308 金额 科目 代码 312 56.6431201 资本金注入 委托业务费 助学金 111.3230228 工会经费 26.8631204 费用补贴 30309 奖励金 30229 福利费 20.6331205 利息补贴 30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 2.5231299 其他对企业补助 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 9.34399 30399 其他对个人和家庭的补助 30299 人员经费合计 税金及附加费用 其他商品和服务支出 39907 3.9639908 政府投资基金股权投资 其他支出 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 307 债务利息及费用支出 39909 经常性赠与 30701 国内债务付息 39910 资本性赠与 30702 国外债务付息 39999 其他支出 2,398.38 金额 对企业补助 6.0530227 12.2230240 31203 科目名称 公用经费合计 283.62 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 -12- 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表 单位：安徽林业职业技术学院 金额单位：万元 年初结转和结余 科目代码 科目 名称 栏次 类 款 项 本年收入 本年支出 年末结转和结余 项目支出结转和结 余 合计 基本支 出结转 项目支 出结转 和结余 合计 基本支 出 项目支 出 合计 基本支 出 项目支 出 合计 基本支 出结转 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 项目支 出结转 项目支 出结余 12 13 合计 注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：安徽林业职业技术学院没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。 -13- 国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开 08 表 单位：安徽林业职业技术学院 金额单位：万元 本年支出 科目代码 科目名称 栏次 类 款 合计 基本支出 项目支出 1 2 3 项 合计 注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 说明：安徽林业职业技术学院没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。 -14- 第三部分 安徽林业职业技术学院 2022 年度单位 决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2022 年度收入总计 8670.2 万元（含使用非财政拨款结余、 年初结转和结余）、支出总计 8670.2 万元（含结余分配、年末 结转和结余）。与 2021 年相比，收、支总计各增加 2702.07 万元，增长 45.3%，主要原因是学生人数增加，相关收入支出 增加。 二、收入决算情况说明 2022 年度收入合计 8492.93 万元，其中：财政拨款收入 4973.87 万元，占 58.6%；事业收入 3393.78 万元，占 39.9%； 经营收入 0 万元，占 0.0%；其他收入 125.29 万元，占 1.5%。 三、支出决算情况说明 2022 年度支出合计 8303.53 万元，其中：基本支出 5416.4 万元，占 65.2%；项目支出 2887.14 万元，占 34.8%；经营支出 0 万元，占 0.0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2022 年度财政拨款收入总计 4973.87 万元（含年初财政拨 款结转和结余），支出总计 4973.87 万元（含年末财政拨款结 转和结余）。与 2021 年相比，财政拨款收、支总计各增加 406.6 万元，增长 8.9%，主要原因是学生人数增加，相关收入支出增 加。 -15- 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2022 年度一般公共预算财政拨款支出 4712.49 万元，占本 年支出的 56.8%。与 2021 年相比，一般公共预算财政拨款支出 增加 145.17 万元，增长 3.2%。主要原因是学生人数增加，相 关支出增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2022 年度一般公共预算财政拨款支出 4712.49 万元，主要 用于以下方面：教育（类）支出 4374.43 万元，占 92.8%；社 会保障和就业（类）支出 323.65 万元，占 6.9%；卫生健康支 出（类）支出 14.2 万元，占 0.3%；住房保障（类）支出 0.2 万元，占 0.0%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 4364.21 万元，支出决算为 4712.49 万元，完成年初预算的 107.9%。决 算数大于预算数的主要原因:一是年中追加安排学生资助补助 经费， 二是年中追加安排现代职业教育质量提升计划专项资金。 其中:基本支出 2682.01 万元，占 56.9%；项目支出 2030.48 万 元，占 43.1%。具体情况如下： 1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初 预算为 19.1 万元，支出决算为 54.6 万元，完成年初预算的 285.9%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排中等职 -16- 业教育经费。 2.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初 预算为 4295.3 万元，支出决算为 4319.83 万元，完成年初预算 的 100.6%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排现代 职业教育质量提升计划专项资金。 3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事 业单位离退休（项）。年初预算为 35.4 万元，支出决算为 323.65 万元，完成年初预算的 914.3%，决算数大于预算数的主要原因 是落实中央及省工资津补贴政策，增加离退休人员支出。 4.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。 年初预算为 0 万元，支出决算为 13.89 万元，决算数大于预算 数的主要原因是年中追加安排抚恤金。 5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 14.2 万元，支出决算为 14.2 万元， 完成年初预算的 100.0%。 6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项） 。 年初预算为 0.2 万元，支出决算为 0.2 万元，完成年初预算的 100.0%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2022 年度财政拨款基本支出 2682 万元，其中：人员经费 2398.38 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机 关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗 -17- 保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工 资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助、助学金、 其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 283.62 万元，主要包 括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、 维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福 利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务 支出。 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 2022 年度安徽林业职业技术学院没有政府性基金预算收 入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 2022 年度安徽林业职业技术学院没有使用国有资本经营 预算财政拨款安排的支出。 九、其他重要事项情况说明 （一）机关运行经费支出情况 安徽林业职业技术学院为事业单位，按照财政部门决算机 关运行经费的口径，本年度机关运行经费为 0。 （二）政府采购支出情况 2022 年度，安徽林业职业技术学院政府采购支出总额 1833.74 万元，其中：政府采购货物支出 901.82 万元、政府采 购工程支出 364.6 万元、政府采购服务支出 567.32 万元。授予 中小企业合同金额 1302.97 万元，占政府采购支出总额的 -18- 71.1%，其中：授予小微企业合同金额 778.5 万元，占授予中小 企业合同金额的 59.8%；货物采购授予中小企业合同金额占货 物支出金额的 74.6%，工程采购授予中小企业合同金额占工程 支出金额的 69.6%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支 出金额的 66.3%。 （三）国有资产占有使用情况 截至 2022 年 12 月 31 日，安徽林业职业技术学院共有车辆 4 辆，全部为其他用车；单价 50 万元以上的通用设备 2 台（套）， 单价 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 （四）关于 2022 年度绩效评价情况的说明 1.绩效评价工作开展情况 根据预算绩效管理要求，安徽林业职业技术学院对 2022 年 度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 6 个项目， 涉及资金 3997.3 万元。从评价情况看，2022 年度安徽林业职业 技术学院各项目指标设置科学合理、明确具体，资金到位及时， 使用目标明确，整体完成了年初设定的绩效目标。 组织对 2022 年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果 显示，2022 年度安徽林业职业技术学院一是加强学院学科建设; 二是按照国家要求对所有在校学生进行奖助学金评价，针对贫困 学生应助尽助、优秀学生应奖尽奖，没有一位学生因为贫困而失 学;三是强化学院网络、内部质量保证体系信息系统等基础设施 建设，继续提升学校的办学能力。2022 年度安徽林业职业技术学 -19- 院单位整体支出评价等级为“优”。 （2）单位决算中项目绩效自评结果 我单位在 2022 年度单位决算中反映“高职建设经费”项目 绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。 高职建设经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目 标，项目绩效自评得分为 96.61 分。全年预算数为 1456 万元， 执行数为 1253.94 万元，完成预算的 86.12%。项目绩效目标完成 情况：一是进行了校内实训基地建设、校外实习基地建设、建立 与专业培养目标相适应的课程教学体系、教材建设、改革教学方 法和教学手段、建设专业共享教学资源库、“双师”结构教学团 队建设；二是校园内教学楼、电教楼、办公楼及学生宿舍等基础 设施建设及维护维修等。发现的主要问题及原因：部分项目未在 2022 年度完成支付，影响支付进度。下一步改进措施：明确专人 负责项目建设，提前谋划项目建设内容，加强项目调度，切实加 快项目建设进度，加强预算资金使用监管，强化资金使用效率。 高职建设经费项目的《项目支出绩效自评表》。 项目支出绩效自评表 （2022 年度） 项目名称 主管部门 项目资金 （万元） 高职建设经费 321-安徽省林业局 实施单位 321011-安徽林业职业技术学院 年初 预算数 全年 预算数 全年 执行数 分值 执行率 得分 年度资金总额： 1456 1456 1253.94 10 86.12% 8.61 其中：本年财政拨款 556 556 531.55 — 上年结转资金 0 0 0 — 其他资金 900 900 722.39 — -20- 预期目标 实际完成情况 年度总体目标 该项目推动了我院教育教学改革，创新了人次培养 模式，整体提升了学院的综合办学实力。进行了校 通过发展项目的建设，推动我院教育教学改革、创新人才培养模式、 内实训基地建设、校外实习基地建设、建立与专业 课程建设、“双师”结构教学团队建设、实践教学条件建设、社会服 培养目标相适应的课程教学体系、教材建设、改革 务能力和辐射带动能力，从而整体提升学院的综合办学实力，把学院 教学方法和教学手段、建设专业共享教学资源库、 建设成为理念先进、特色鲜明、水平一流的高技能职业人才培育基地。 “双师”结构教学团队建设、校园内教学楼、电教 楼、办公楼及学生宿舍等基础设施建设及维护维修 等。 二级 年度 实际 偏差原因分析及改 一级指标 三级指标 分值 得分 指标 指标值 完成值 进措施 ≥2000 平 2000 平 完成维修维护设施 4 4 方米 方米 数量 教师培训 ≥35 人次 35 人次 3 3 指标 培养学生数 质量 指标 产出指标 (50 分) 时效 指标 绩效指标 成本 指标 效益指标 (30 分) 满意度指 标(10 分) 经济效 益指标 社会效 益指标 生态效 益指标 可持续 影响指 标 满意度 指标 ≥2500 人 3000 人 5 5 维修项目验收通过率 ≥90% 90% 7 7 培训通过率 ≥90% 90% 7 7 维修项目完成率 ≥90% 90% 12 12 成本控制 ≤1456 万 元 1253.94 万元 12 10 经济效益 不适用 不适用 7 7 学生毕业率 ≥96% 96% 9 9 生态效益 不适用 不适用 7 7 可持续教学水平 提高 提高 7 7 师生满意度 ≥90% 90% 10 10 100 96.61 总分 校园电力改造 EPC 项目，虽已完成决 算审计，并出具审 计决算定案表，但 因施工单位针对部 分审计内容提出异 议，没有接受审计 价，所以无法在 2022 年度完成支 付。 所有项目绩效自评表详见“附件：2022 年度项目支出绩效 自评表”。 -21- 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算 资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得 的非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照 有关规定上缴的收入。 五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收 入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原 规定用途继续使用的资金。 九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税 以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。 十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续 使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。 -22- 十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常 工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展 目标在基本支出之外所发生的支出。 十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经 费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车 购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反 映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿 费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维 护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维 修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公 用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及 其他费用。 十六、教育支出：反映政府教育事务支出。 附件：2022 年度项目支出绩效自评表 -23-