容诚会计师事务所关于厦门象屿2022年非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明.pdf

关于厦门象屿股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：厦门象屿股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：05925603798 附表 2 关于厦门象屿股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位：万元 非经营性资金 占用 现大股东及其 附属企业 小计 前大股东及其 附属企业 小计 总计 其他关联资金 往来 大股东及其附 属企业 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2022 年期 初占用资金 余额 2022 年度占 用累计发生 金额(不含 利息) 2022 年度 占用资金 的利息 (如有) 2022 年度偿 还累计发生 金额 2022 年期 末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性 质 / / / / / / / / / / 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 系 / / 上市公 司核算 的会计 科目 非经营 性占用 / 非经营 性占用 / / 往来形成 原因 往来性 质 PT Obsidian Stainless Steel 控股股东的 附属企业 北安象屿金谷生 化科技有限公司 控股股东的 附属企业 无 无 2022 年期 初往来资金 余额 2022 年度往 来累计发生 金额（不含 利息） 应收账 款 565,709.98 应收账 款 5.80 2022 年度 往来资金 的利息 （如有） 2022 年度偿 还累计发生 金额 2022 年期 末往来资金 余额 968,638.66 705,357.74 828,990.89 30,728.87 30,348.40 386.28 销售商 品、提供 劳务 销售商 品、提供 劳务、租 赁 经营性 往来 经营性 往来 北京顺欣恒晟科 技服务有限公司 本钢宝锦（沈 阳）汽车新材料 技术有限公司 福建象屿壳牌石 油有限责任公司 福州象屿置业有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 2.44 0.24 2.20 销售商品 经营性 往来 控股股东的 附属企业 应收账 款 19.52 17.76 1.76 销售商 品、提供 劳务 经营性 往来 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 165.62 165.62 2.76 3.00 富锦象屿金谷生 化科技有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 黑龙江金象生化 有限责任公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 黑龙江象屿小额 贷款有限公司 江苏象屿房地产 开发有限公司 昆山象淳房地产 开发有限公司 厦门东坪山旅游 发展有限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 应收账 款 应收账 款 厦门国际机电营 运中心有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门和平码头有 限公司 厦门金牛兴业创 业投资有限公司 厦门轮渡有限公 司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 应收账 款 3.00 158.80 1.56 提供劳务 2.76 销售商 品、提供 劳务、租 赁 销售商 品、提供 劳务 36,805.44 36,442.68 495.59 495.59 27.07 3.07 3.64 5.20 销售商品 0.52 0.52 销售商品 2.85 521.56 销售商品 24.00 提供劳务 2.85 销售商品 2.40 销售商 品、提供 劳务 73.16 70.76 0.63 0.63 0.97 0.49 0.48 销售商 品、租赁 0.64 0.44 0.20 销售商品 销售商品 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 厦门闽台商贸有 限公司 厦门瑞廷公寓管 理有限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 厦门市闽台中心 渔港建设发展有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门市象欣创业 投资有限公司 厦门顺欣恒晟科 技服务有限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 厦门铁路物流投 资有限责任公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象恒创业投 资有限公司 厦门象隆置业有 限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 厦门象盛镍业有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象鑫置业有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象屿创业投 资管理有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象屿发展有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 0.24 0.81 1,060.55 3.27 3.51 0.46 0.34 0.12 69.01 69.82 2.72 0.52 2.20 2.85 2.09 0.76 135.99 135.99 0.76 0.76 1.57 1.04 15,144.99 15,849.48 4.64 4.64 98.14 1.76 提供劳务 97.69 1.76 租赁 销售商 品、提供 劳务、租 赁 销售商 品、租赁 销售商 品、租赁 销售商 品、提供 劳务、租 赁 租赁 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 0.53 租赁 356.06 销售商 品、提供 劳务、租 赁 经营性 往来 销售商品 经营性 往来 0.45 销售商 品、提供 劳务、租 赁 销售商 品、提供 劳务 经营性 往来 经营性 往来 厦门象屿港湾开 发建设有限公司 厦门象屿集团有 限公司 控股股东的 附属企业 49.09 54.40 5.42 销售商 品、租赁 695.78 673.67 22.12 租赁 厦门象屿建设集 团有限责任公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 36.44 36.44 厦门象屿金象控 股集团有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 33.47 21.03 12.43 厦门象屿金象融 资租赁有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 6.30 3.18 3.12 厦门象屿科技有 限公司 厦门象屿融资担 保有限责任公司 厦门象屿商业保 理有限责任公司 厦门象屿商业发 展有限责任公司 厦门象屿物业服 务有限公司 厦门象屿小额贷 款有限责任公司 厦门象屿鑫城开 发有限责任公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 应收账 款 应收账 款 应收账 款 应收账 款 应收账 款 183.53 202.63 8.75 厦门象屿兴泓超 细材料有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 控股股东 应收账 款 应收账 款 10.73 27.85 销售商 品、提供 劳务 销售商 品、租赁 销售商 品、提供 劳务、租 赁 销售商 品、租赁 0.08 0.08 销售商品 0.16 0.16 销售商品 0.85 租赁 1.16 销售商 品、租赁 销售商 品、租赁 销售商 品、租赁 1.98 1.13 11.16 11.16 2.45 1.29 1.21 1.21 6,122.36 6,122.36 销售商 品、提供 劳务 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 厦门象屿兴泓科 技发展有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象屿兴泓特 种材料有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 厦门象屿盈信信 息科技有限公司 厦门象屿支付有 限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 13.52 提供劳务 54.73 54.73 136.84 142.12 8.24 9.68 5.57 4.11 0.93 0.93 销售商 品、提供 劳务 销售商 品、租赁 租赁 销售商 品、提供 劳务、租 赁 销售商 品、租赁 销售商 品、提供 劳务 厦门象屿智慧供 应链有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 61.43 61.43 厦门象屿资产管 理运营有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 16.08 9.29 6.79 厦门象屿自贸区 开发有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 279.33 283.84 0.73 厦门易象通网络 科技有限公司 厦门自贸投资发 展有限公司 上海利兴璟劳务 派遣有限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 应收账 款 52.19 52.19 提供劳务 0.55 0.55 租赁 上海顺禧恒昇科 技服务有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 1.56 上海象屿物业管 理有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 深圳象屿商业保 理有限责任公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 5.24 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 12.40 销售商品 0.24 1.32 销售商品 经营性 往来 12.15 5.95 6.20 销售商品 经营性 往来 4.56 1.92 2.64 销售商品 经营性 往来 12.40 绥化象屿金谷生 化科技有限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 绥化象屿能源有 限公司 香港象屿投资有 限公司 象屿地产集团有 限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 应收账 款 榆林象道物流有 限公司 控股股东的 附属企业 应收账 款 张家港恒旭房地 产开发有限公司 重庆象屿置业有 限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 应收账 款 应收账 款 北安象屿金谷生 化科技有限公司 控股股东的 附属企业 合同资 产 榆林象道物流有 限公司 控股股东的 附属企业 厦门象屿科技有 限公司 控股股东的 附属企业 PT Obsidian Stainless Steel 控股股东的 附属企业 合同资 产 其他非 流动资 产 预付款 项 福建象屿壳牌石 油有限责任公司 控股股东的 附属企业 预付款 项 富锦象屿金谷生 化科技有限公司 控股股东的 附属企业 预付款 项 885.28 17.90 54,663.96 53,980.92 1,568.33 销售商 品、提供 劳务、租 赁 868.79 846.98 21.81 销售商品 116.38 116.38 97.80 111.00 4.71 9,642.43 8,438.96 1,203.47 0.20 0.20 销售商品 4.00 销售商品 7.49 销售商 品、提供 劳务、租 赁 经营性 往来 1,210.62 提供劳务 经营性 往来 220.34 采购无形 资产 经营性 往来 采购商品 经营性 往来 采购商品 经营性 往来 采购商 品、接受 劳务 经营性 往来 4.00 7.49 1,210.62 329.78 109.43 63,907.00 105,843.40 169,750.40 3.81 5.24 6.39 15,750.00 103.29 15,853.29 提供劳务 2.66 销售商 品、租赁 销售商 品、提供 劳务 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 厦门瑞廷公寓管 理有限公司 厦门象屿集团有 限公司 厦门象屿物业服 务有限公司 厦门象屿兴泓超 细材料有限公司 厦门象屿生物科 技有限责任公司 厦门象鸿企业管 理有限公司 厦门象屿商业发 展有限责任公司 绥化象屿能源有 限公司 榆林象道物流有 限公司 厦门国际机电营 运中心有限公司 厦门瑞廷公寓管 理有限公司 厦门象鸿企业管 理有限公司 厦门象屿集团有 限公司 厦门象屿商业发 展有限责任公司 厦门象屿物业服 务有限公司 厦门象屿兴泓超 细材料有限公司 控股股东的 附属企业 控股股东 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 预付款 项 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 采购商 品、接受 劳务 租赁、接 受劳务 0.10 138.61 137.57 1.15 14.84 90.70 90.70 14.84 77.09 729.73 801.30 5.52 租赁 4.00 43.68 43.68 4.00 租赁 125.76 595.92 703.52 18.16 接受劳务 17.57 租赁 17.57 9.75 9.65 0.10 接受劳务 36.16 6.16 30.00 采购商品 33,229.10 26,348.20 6,880.90 租赁、接 受劳务 1.00 0.24 20.68 0.24 416.45 3.58 12.05 11.65 0.41 19.31 8.26 1.00 租赁 20.68 租赁 416.45 租赁 3.58 租赁 12.05 租赁、接 受劳务 22.70 租赁 0.41 提供劳务 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 经营性 往来 上市公司的子 公司及其附属 企业 厦门象屿自贸区 开发有限公司 象屿地产集团有 限公司 控股股东的 附属企业 控股股东的 附属企业 其他应 收款 其他应 收款 榆林象道物流有 限公司 控股股东的 附属企业 其他应 收款 厦门象屿兴泓特 种材料有限公司 控股股东的 附属企业 应收款 项融资 成大物产（厦 门）有限公司 大连象屿农产有 限公司 福建兴大进出口 贸易有限公司 广州象屿进出口 贸易有限公司 黑龙江象屿农业 物产有限公司 兰州泽屿贸易有 限公司 南通象屿海洋装 备有限责任公司 青岛象屿进出口 有限责任公司 泉州象屿石化有 限公司 厦门象屿速传供 应链发展股份有 限公司 象道物流集团有 限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 子公司 其他应 收款 子公司 其他应 收款 0.37 0.37 3.35 424.54 42.55 5,734.37 租赁 3.35 424.54 42.55 1,464,990.32 350.28 90.57 1,468,700.42 租赁 2,374.55 90.57 经营性 往来 经营性 往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 402.03 1,256,119.89 7,486.67 1,251,991.68 3.76 4,864.03 3.59 4,871.38 25,077.23 155,497.71 162.44 148,093.45 4,468.49 18,768.58 167,972.76 358,967.33 11,465.05 376,160.80 10.54 12,000.01 31.08 12,041.62 4,004.26 9,541.00 13,545.26 13,786.08 9,942.40 3,843.69 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 188,309.93 156,080.90 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 128,785.17 210,490.04 12,016.92 接受劳 务、提供 劳务 销售商 品、提供 劳务 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 经营性 往来 经营性 往来 32,643.92 23,237.07 5,115.62 162,244.34 厦门象屿化工有 限公司 厦门象屿矿业有 限公司 厦门象屿铝晟有 限公司 厦门象屿农产品 有限责任公司 厦门象屿物流集 团有限责任公司 厦门象屿智慧科 技有限责任公司 厦门象屿资源有 限公司 陕西象道物流有 限公司 上海闽兴大国际 贸易有限公司 上海象屿牧盛贸 易有限公司 天津象屿供应链 管理有限公司 天津象屿进出口 贸易有限公司 香港拓威贸易有 限公司 象屿（张家港） 有限公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 象屿宏大供应链 有限责任公司 子公司 其他应 收款 厦门象屿同道供 应链有限公司 子公司 其他应 收款 4.16 13,739.90 2.94 13,343.06 403.93 13.17 36,903.42 68.12 36,968.12 16.59 21,491.99 359,436.52 503.19 370,919.95 10,511.74 12.41 2,355.43 0.25 2,353.66 14.43 423,180.06 24,704,797.05 9,540.76 25,137,501.35 16.52 4,239.29 12,221.66 330.29 8,194.15 8,597.09 21.73 48,999.57 7.24 49,011.78 16.76 40.52 23.74 3,755.80 60,572.55 9.25 59,448.57 4,889.03 1,198.59 125,740.23 300.57 121,265.49 5,973.90 1,397.74 72,446.20 18.79 67,782.06 6,080.68 2,491.78 71,560.34 17.32 71,068.91 3,000.54 3.44 3.10 21,520.17 936,109.01 0.42 51,141.74 4,560.33 64.26 6.54 2,714.75 1.62 960,341.14 2.79 49,688.86 1,453.31 4,561.96 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 厦门振丰能源有 限公司 象屿炜杰（山 东）供应链有限 公司 高安象道物流有 限公司 安阳象道物流有 限公司 新疆象道物流有 限公司 厦门东南智慧物 流港有限公司 象屿重庆有限责 任公司 厦门象屿鑫成供 应链有限公司 厦门象屿新能源 有限责任公司 厦门象屿兴宝发 贸易有限公司 象屿（新加坡） 有限公司 （XIANGYU （SINGAPORE） PTE.LTD.） XIANGHUI ENERGY (SINGAPORE) PTE.LTD（象晖 能源（新加坡） 有责任限公司） 厦门象屿五金物 流服务有限公司 子公司 其他应 收款 子公司 其他应 收款 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 12,768.72 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 15,564.11 15,564.73 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 19.47 19.47 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 12,768.33 0.62 0.39 1.22 0.77 1.22 57.59 58.36 32.00 32.00 4,068.56 13,701.27 1.96 0.87 2.49 116,850.09 17,769.83 2.83 76.96 99,711.98 17,217.55 0.38 0.38 子公司 其他应 收款 0.53 0.53 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 子公司 其他应 收款 0.12 0.12 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 子公司 其他应 收款 0.63 0.63 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 湖北象农商贸有 限公司 厦门国际物流中 心开发有限公司 高安象屿国际贸 易有限责任公司 福建象屿新能源 有限责任公司 海南象屿国际商 务有限责任公司 三门峡象道物流 有限责任公司 象晖能源（厦 门）有限公司 唐山象屿正丰国 际物流有限公司 厦门象源供应链 有限责任公司 关联自然人 其他关联方及 其附属企业 总计 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 其他应 收款 8,484.00 8,484.00 28.01 28.01 5,151.10 3.19 4,620.58 530.52 8,131.09 57,774.77 1.11 49,647.99 39,000.00 2.96 39,002.96 12.95 12.95 47,716.95 47,716.95 59.41 59.41 300.00 300.00 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 资金往来 （注 1） 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 非经营 性往来 / 非经营 性往来 非经营 性往来 / 无 无 / / / 1,467,891.14 注 1：应收子公司资金往来系本公司向子公司提供资金以支持其业务发展。 31,592,012.09 38,211.24 31,811,032.68 1,287,081.79